Betriebsprüfung & Steuerstreit für Unternehmen

Betriebsprüfungen frühzeitig strukturieren und gezielt vorbereiten

Betriebsprüfungen können für Unternehmen erheblichen organisatorischen und steuerlichen Aufwand verursachen. Je komplexer die Strukturen, Geschäftsvorfälle oder Prüfungszeiträume, desto wichtiger ist eine systematische Vorbereitung.

KJP begleitet Unternehmen bei der Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung von Betriebsprüfungen. Dabei profitieren Mandanten von langjähriger praktischer Erfahrung aus der Finanzverwaltung und einem tiefen Verständnis typischer Prüfungsschwerpunkte und Abläufe.

Betriebsprüfung besprechen

Prüfung vorbereiten

Unterlagen, Daten und steuerlich relevante Sachverhalte strukturiert aufbereiten.

Prüfung vorbesprechen

Prüfungsschwerpunkte erkennen

Kritische Themen frühzeitig identifizieren und steuerliche Risiken einschätzen.

Schwerpunkte besprechen

Prüfung begleiten

Anfragen, Datenzugriffe und komplexe Sachverhalte während der Prüfung begleiten.

Prüfung besprechen

Schlussbesprechung & Prüfungsfeststellungen

Feststellungen bewerten, Argumentationslinien entwickeln und die Schlussbesprechung vorbereiten.

Sachverhalte besprechen

Rechtsbehelf & Finanzgericht

Einspruchsverfahren führen und erforderlichenfalls die Interessen vor dem Finanzgericht vertreten.

Rechtsbehelf besprechen

Steuerstrafverfahren

Mandanten bei steuerstrafrechtlichen Fragestellungen und Verfahren begleiten und ihre Interessen gemeinsam mit unseren Rechtsanwälten vertreten.

Rechtsbehelfe besprechen

Wobei benötigen Sie Unterstützung?

Datenqualität

Sind Buchhaltung und steuerliche Daten vollständig und nachvollziehbar?

Dokumentation

Sind wesentliche Geschäftsvorfälle ausreichend dokumentiert?

Steuerrisiken

Welche Sachverhalte könnten im Fokus der Prüfung stehen?

Kommunikation

Wie sollten Anfragen und Feststellungen strukturiert beantwortet werden?

Verfahrensstrategie

Welche Themen sollten früh geklärt und welche weiter vertieft werden?

Folgewirkungen

Welche Auswirkungen können Feststellungen auf Folgejahre oder andere Steuerarten haben?

Gute Betriebsprüfungsbegleitung beginnt vor dem ersten Prüfungstag

Viele Konflikte entstehen nicht erst während der Prüfung, sondern durch unklare Daten, unvollständige Dokumentation oder unterschiedlich bewertete Sachverhalte.

Deshalb analysieren wir relevante Themen frühzeitig, strukturieren Unterlagen und bereiten Unternehmen auf die Kommunikation mit der Finanzverwaltung vor.

So begleiten wir eine Betriebsprüfung

Prüfung vorbereiten – Prüfungsanordnung, Zeiträume, Datenanforderungen und mögliche Schwerpunkte analysieren.

Unterlagen strukturieren – Buchhaltungsdaten, Verträge, Dokumentationen und steuerlich relevante Sachverhalte aufbereiten.

Prüfung begleiten – Anfragen einordnen, Sachverhalte abstimmen und die Kommunikation mit der Finanzverwaltung führen.

Feststellungen bewerten – Prüfungsergebnisse steuerlich und rechtlich beurteilen und Argumentationslinien für die Schlussbesprechung entwickeln.

Weitere Verfahren begleiten – Nach der Betriebsprüfung erforderliche Einspruchs- und Klageverfahren führen und bei steuerstrafrechtlichen Fragestellungen die weitere Vertretung koordinieren.

Betriebsprüfung, Rechtsbehelf & Steuerstreit

Wir begleiten Unternehmen durch sämtliche Phasen einer Betriebsprüfung – von der Vorbereitung und laufenden Kommunikation mit der Finanzverwaltung über die Schlussbesprechung bis zur Auswertung des Prüfungsberichts.

Lassen sich streitige steuerliche Fragen nicht im Prüfungsverfahren klären, übernehmen wir auch die weitere Interessenvertretung im Einspruchsverfahren und – soweit erforderlich – im finanzgerichtlichen Verfahren.

Ergeben sich im Zusammenhang mit einer Betriebsprüfung steuerstrafrechtliche Fragestellungen, können wir aufgrund der Zusammenarbeit von Steuerberatern und Rechtsanwälten im eigenen Haus auch diese Verfahren begleiten und die erforderlichen steuerlichen und rechtlichen Schritte aufeinander abstimmen.

Betriebsprüfung vorbereiten

Erfahrung aus der Finanzverwaltung

Ein wesentlicher Vorteil ist die langjährige praktische Erfahrung eines früheren Leiters der Betriebsprüfung aus der Finanzverwaltung. Dadurch kennen wir typische Abläufe, Prüfungsschwerpunkte und Fragestellungen auch aus Sicht der Finanzverwaltung.

Diese Erfahrung hilft dabei, Risiken frühzeitig zu erkennen und Sachverhalte zielgerichtet aufzubereiten.

Erfahrung nutzen

Unterstützung für Steuerberater unter Mandantenschutz

Auch Berufskollegen unterstützen wir bei umfangreichen oder besonders komplexen Betriebsprüfungen. Die Zusammenarbeit erfolgt auf Wunsch vollständig im Hintergrund und unter ausdrücklichem Mandantenschutz.

Der bestehende Mandatskontakt bleibt beim betreuenden Steuerberater. KJP unterstützt fachlich bei Analyse, Vorbereitung, Argumentation und Besprechungen.

Kollegiale Unterstützung anfragen

Unterstützung für Steuerberater – mit vollständigem Mandantenschutz

Wir unterstützen Steuerberater und Kanzleien bei umfangreichen Betriebsprüfungen sowie anschließenden Rechtsbehelfs-, Klage- und steuerstrafrechtlichen Verfahren. Die Zusammenarbeit kann fachlich im Hintergrund unter vollständigem Mandantenschutz erfolgen oder – soweit gewünscht – oder – soweit gewünscht – mit unmittelbarer Übernahme der Vertretung im jeweiligen Einspruchs-, Klage- oder steuerstrafrechtlichen Verfahren.

Erfahrung aus Prüfersicht

Langjährige praktische Erfahrung aus der Finanzverwaltung und Leitung von Betriebsprüfungen.

Steuerliche Tiefe

Komplexe steuerliche Sachverhalte werden strukturiert analysiert und belastbar aufbereitet.

Klare Kommunikation

Anfragen, Feststellungen und Argumentationen werden nachvollziehbar und sachlich vorbereitet.

Mandantenschutz für Berufskollegen

Unterstützung für Steuerberater auf Wunsch vollständig im Hintergrund.

Warum KJP bei Betriebsprüfungen?

Ihr Ansprechpartner für Betriebsprüfungen

Langjährige Erfahrung aus der Finanzverwaltung und der Leitung umfangreicher Betriebsprüfungen.

Rainer Kuhlmann*
Dipl.-Finanzwirt
Steuerberater
Regierungsdirektor a. D.

(*=Kooperationspartner)

Fon: 05241.40307-0
kuhlmann(at)kjp-web.de

Häufige Fragen zur Betriebsprüfung

Zu Beginn sollten Prüfungsanordnung, Prüfungszeitraum und angeforderte Unterlagen analysiert werden. Anschließend empfiehlt sich eine strukturierte Prüfung der Buchhaltungsdaten, Dokumentationen und möglicher steuerlicher Risikobereiche.

Umfang und Art der angeforderten Unterlagen hängen von Steuerart, Prüfungszeitraum und konkretem Prüfungsgegenstand ab. Die Anforderungen sollten geprüft und die Daten strukturiert bereitgestellt werden.

Typische Prüfungsschwerpunkte können unter anderem Umsatzsteuer, Betriebsausgaben, Verrechnungspreise, Gesellschafterbeziehungen, Rückstellungen, private Nutzungsanteile oder digitale Buchhaltungsdaten betreffen. Welche Themen relevant sind, hängt stark vom Unternehmen ab.

Wir bereiten Sachverhalte auf, begleiten Anfragen der Finanzverwaltung und unterstützen bei der Bewertung und Abstimmung möglicher Prüfungsfeststellungen.

Nach Abschluss werden Prüfungsfeststellungen ausgewertet. Je nach Ergebnis können Steuerbescheide geändert werden. In geeigneten Fällen sind weitere Stellungnahmen oder Rechtsbehelfe zu prüfen.

Ja. Wir unterstützen Berufskollegen insbesondere bei umfangreichen oder komplexen Prüfungen. Die Zusammenarbeit kann vollständig im Hintergrund und unter Mandantenschutz erfolgen.

Ja. Bei kollegialer Unterstützung bleibt die Mandatsbeziehung vollständig bei der beauftragenden Kanzlei. Umfang und Rolle von KJP werden vorab klar abgestimmt.

Ja. Lassen sich streitige Sachverhalte im Rahmen der Betriebsprüfung oder Schlussbesprechung nicht klären, prüfen wir die Erfolgsaussichten weiterer verfahrensrechtlicher Schritte und übernehmen auf Wunsch das Einspruchsverfahren sowie die Vertretung im finanzgerichtlichen Verfahren.

Ja. Berufskollegen können uns sowohl zur fachlichen Unterstützung im Hintergrund als auch zur unmittelbaren Vertretung in einem Rechtsbehelfs- oder Klageverfahren hinzuziehen. Auf Wunsch erfolgt die Zusammenarbeit unter vollständigem Mandantenschutz.

Ja. Bei steuerstrafrechtlichen Fragestellungen verbinden wir steuerliche Expertise mit rechtlicher Beratung. Wir unterstützen bei der Aufarbeitung des Sachverhalts, der Abstimmung der weiteren Vorgehensweise und der Vertretung im Verfahren.

Sie stehen vor einer umfangreichen Betriebsprüfung?

Wir unterstützen Unternehmen und Berufskollegen bei Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung komplexer Betriebsprüfungen.